Lập doanh nghiệp "ma", chạy lòng vòng nhiều tỉnh để hoàn thuế VAT

Hành vi lập doanh nghiệp "ma", chạy lòng vòng để xin hoàn thuế VAT

Cụ thể, từ đầu năm 2022, ngành Thuế đã thực hiện trên 4.031 cuộc thanh tra, kiểm tra sau hoàn thuế VAT, số thuế truy hoàn và phạt là khoảng 362,6 tỷ đồng.

Tổng cục Thuế khẳng định, các hành vi gian lận trong hoàn thuế GTGT được nhận diện như doanh nghiệp trực tiếp hoàn thuế GTGT (F0), sử dụng hóa đơn bất hợp pháp để kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào để lập hồ sơ xin hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu.

Việc ký kết hợp đồng giữa F0 với các doanh nghiệp trung gian (gọi tắt là F1, F2, F3...) được diễn ra tại nhiều địa phương, hàng hóa mua bán qua nhiều khâu trung gian, diễn ra lòng vòng, giao dịch thanh toán qua ngân hàng và được các đối tượng chuyển khoản và rút tiền mặt ngay trong ngày.

Đáng nói, Tổng cục Thuế khẳng định: Các doanh nghiệp F1, F2, F3... được thành lập trong thời gian ngắn, di chuyển địa điểm liên tục, hoặc không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh để qua mặt cơ quan chức năng. 

Tình trạng này đã diễn ra ở nhiều địa phương như Đồng Nai, Lạng Sơn và Cục Thuế tỉnh Đồng Nai và Lạng Sơn. Tại đây, cơ quan Thuế đã ban hành quyết định truy hoàn với tổng số tiền truy hoàn và chậm nộp là: 278,36 tỷ đồng, đồng thời cơ quan thuế đã chuyển hồ sơ sang Cơ quan Cảnh sát Điều tra để điều tra, khởi tố theo quy định của pháp luật.

Theo Tổng cục Thuế, để đấu tranh chống các hành vi gian lận về pháp luật Thuế, từ đầu năm 2022 đến nay, ngành Thuế tiếp tục triển khai nhiều giải pháp chống thất thu thuế, đẩy mạnh tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế. 

Ngành Thuế tiếp tục xây dựng hệ thống ứng dụng theo dõi kết quả xác minh hóa đơn giữa các cơ quan Thuế theo hướng điện tử, gắn chữ ký số, ban hành văn bản chỉ đạo các cơ quan Thuế thực hiện,... 

Thống kê trong 8 tháng đầu năm 2022, toàn ngành Thuế đã thực hiện 41,96 nghìn cuộc thanh tra, kiểm tra, kiến nghị truy thu vào NSNN khoảng 8,7 nghìn tỷ đồng, giảm khấu trừ 1,27 nghìn tỷ đồng, giảm lỗ 28,66 nghìn tỷ đồng (Tính đến thời điểm 31/08/2022).