"Con cưng" của TP.HCM - HFIC báo lãi 133 tỷ đồng, giảm 54% trong 6 tháng đầu năm 2024

CTCP Đầu tư Tài chính Nhà nước Thành phố Hồ Chí Minh (HFIC) mới đây đã công bố Báo cáo tài chính bán niên 2024 sau soát xét. Báo cáo được kiểm toán bởi Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC.

Trong 6 tháng đầu năm 2024, HFIC ghi nhận thu nhập lãi thuần giảm sâu tới 61% so với cùng kỳ, xuống 25 tỷ đồng; lãi cho vay đạt 58,8 tỷ đồng, giảm 41,7%; chi phí lãi và chi phí liên quan trực tiếp tới việc huy động vốn giảm 10%, còn 34,7 tỷ đồng.

Thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ cũng giảm tới 41%, xuống 52,7 tỷ đồng, trong đó doanh thu phí nhận ủy thác, hợp vốn giảm từ 3,5 tỷ đồng xuống còn hơn 600 triệu đồng, lãi tiền gửi cũng giảm mạnh 40%, còn gần 51 tỷ đồng.

Khoản thu nhập thuần từ hoạt động đầu tư góp vốn vào đơn vị khác cũng giảm mạnh 44%, xuống 100,6 tỷ đồng, nguyên nhân do cổ tức, lợi nhuận được chia giảm mạnh từ 179,6 tỷ đồng xuống còn 58,3 tỷ đồng (giảm 67,5% so với cùng kỳ năm trước); kỳ này phát sinh khoản thu nhập từ chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu của CTCP Chứng khoán TP.HCM với 42,2 tỷ đồng.

HFIC lãi thuần trước dự phòng rủi ro cho vay 145,7 tỷ đồng, giảm 51%; chi phí dự phòng rủi ro cho vay trong 6 tháng đầu năm ghi nhận mức âm hơn 6 tỷ đồng.

Kết quả, lãi trước thuế riêng lẻ giảm 52% so với cùng kỳ, xuống 151,8 tỷ đồng; lãi sau thuế đạt 133 tỷ đồng, giảm 54% so với cùng kỳ năm trước.

Tài sản của HFIC tại thời điểm cuối quý II/2024 ở mức 11.719 tỷ đồng, giảm nhẹ so với đầu năm. Trong đó có tới 9.895 tỷ đồng giá trị các khoản đầu tư, chiếm 84,4% tổng tài sản. Theo dữ liệu trên BCTC, HFIC chủ yếu đầu tư góp vốn vào đơn vị khác, đạt hơn 5.979 tỷ đồng. Các khoản đầu tư vào công ty con có giá gốc hơn 2.619 tỷ đồng, phân bổ vào 3 công ty, trong đó phần lớn là giá trị đầu tư tại Công ty TNHH MTV Quản lý Kinh doanh Nhà TPHCM gần 1.178 tỷ đồng và Công ty TNHH MTV Xổ số Kiến thiết TPHCM gần 1.297 tỷ đồng, còn lại gần 145 tỷ đồng đầu tư vào CTCP Chiếu sáng Công cộng TPHCM (UPCoM: CHS).

Các khoản đầu tư vào công ty liên kết và đơn vị khác được dàn trải hơn khi có tổng cộng 27 đơn vị nhận vốn đầu tư từ HFIC. Lớn nhất trong số đó là khoản đầu tư vào CTCP Chứng khoán TP.HCM (HSC, HOSE: HCM) có giá gốc gần 1.011 tỷ đồng, tương ứng 20,8% vốn của HSC.

Đáng chú ý, phần cơ sở đưa ra kết luận ngoại trừ của Hãng Kiểm toán AASC cho biết không thể thu thập được Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2024 của một số công ty liên kết và các đơn vị nhận đầu tư góp vốn khác của Công ty với tổng giá trị đầu tư tại ngày 30/6/2024 là 1.466,2 tỷ đồng và dự phòng tổn thất đầu tư vào các đơn vị này đã trích lập lũy kế đến cuối quý II/2024 là 420,3 tỷ đồng. "Do đó, chúng tôi không xác định được liệu có phải trích lập hoặc hoàn nhập bổ sung dự phòng tổn thất các khoản đầu tư này hay không. Vì vậy, chúng tôi cũng không đánh giá được ảnh hưởng của vấn đề này đến các Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ kèm theo của Công ty", báo cáo của Hãng Kiểm toán AASC nêu rõ.

Còn lại trong các khoản đầu tư là tiền gửi (kỳ hạn từ 6 đến 12 tháng tại các Ngân hàng thương mại với lãi suất 3%-7%) và cho vay (trực tiếp và hợp vốn).

Về cơ cấu nguồn vốn, HFIC vay nợ ở mức 1.350 tỷ đồng (giảm 6,5% so với đầu năm). Toàn bộ đều là vay dài hạn từ Bộ Tài chính nhằm tài trợ cho các dự án quỹ đầu tư phát triển đô thị, quỹ đầu tư phát triển địa phương như Dự án HDP, Dự án LDIF, Cơ quan Phát triển Pháp 1, Cơ quan Phát triển Pháp 2.

Giao dịch với các bên liên quan trong 6 tháng đầu năm gồm: tiền lãi cho vay tại CTCP Him Lam Phát triển Trí tuệ Trẻ em Việt 1 tỷ đồng; cổ tức, lợi nhuận được chia từ CTCP Đầu tư Phát triển Công nghiệp Thương mại Củ Chi 5,9 tỷ đồng; cổ tức, lợi nhuận được chia từ CTCP Công trình Giao thông Sài Gòn 11,2 tỷ đồng.

HFIC cũng có khoản phải thu cổ tức, lợi nhuận được chia từ CTCP Chiếu sáng Công cộng TP.HCM gần 11 tỷ đồng và từ CTCP Công trình Giao thông Sài Gòn 3,2 tỷ đồng.

Tính đến cuối tháng 6/2024, vốn chủ sở hữu của HFIC là 9.820,7 tỷ đồng, trong đó công ty có khoảng 1.879 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.

Công ty Đầu tư tài chính Nhà nước TP. Hồ Chí Minh (HFIC) là doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước, tiền thân là Quỹ đầu tư Phát triển đô thị TP. Hồ Chí Minh (HIFU) được thành lập năm 1997.

Sau khi đổi mô hình thành công ty đầu tư tài chính, HFIC là đơn vị đầu tư trực tiếp và gián tiếp vào các lĩnh vực mà TP. Hồ Chí Minh ưu tiên. Trong đó, nổi bật là Công ty Xổ số kiến thiết TP. Hồ Chí Minh, Công ty Quản lý kinh doanh nhà TP. Hồ Chí Minh, Công ty Dệt may Gia Định, Chứng khoán HSC, Cơ điện lạnh REE, CII, HDBank, Thuduc House, Cholimex.