Sửa quy định về lưu ký chứng chỉ nước ngoài trên thị trường chứng khoán

Thông tư số 51/2021/TT-BTC có mục đích hướng dẫn nghĩa vụ của tổ chức, cá nhân trong hoạt động đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Theo Dự thảo 1, Bộ Tài chính dự định sửa đổi, bổ sung các khoản 1 và khoản 3, Điều 3 về hướng dẫn nghĩa vụ của tổ chức, cá nhân trong hoạt động đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam. Theo nội dung Dự thảo, Bộ Tài chính quy định rõ hơn về nhà đầu tư thực hiện mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp trước đó gọi chung là "nhà đầu tư nước ngoài".

Cụ thể, sửa đổi khoản 1, Điều 3, "Nhà đầu tư nước ngoài thuộc trường hợp mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối, mở 1 tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại 1 ngân hàng lưu ký được phép kinh doanh ngoại hối để thực hiện hoạt động đầu tư trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài mở 1 tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại 1 ngân hàng lưu ký được phép kinh doanh ngoại hối để thực hiện hoạt động phát hành, hủy chứng chỉ lưu ký và các hoạt động khác có liên quan theo quy định của pháp luật".

Tại khoản 3, Điều 3, Dự thảo sửa đổi thành "Mọi hoạt động chuyển tiền để thực hiện các giao dịch, đầu tư, các thanh toán khác liên quan đến hoạt động đầu tư chứng khoán của nhà đầu tư nước ngoài, thuộc trường hợp mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp chỉ lưu tại nước ngoài, nhận và sử dụng cổ tức, lãi được chia, mua ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài (nếu có) và các giao dịch khác có liên quan đều phải thực hiện thông qua tài khoản vốn đầu tư gián tiếp".

Dự thảo cũng sửa đổi, bổ sung điểm b, khoản 3, Điều 5. Theo đó, nhóm nhà đầu tư nước ngoài có liên quan, có trách nhiệm chỉ định 1 thành viên lưu ký, 1 công ty chứng khoán, 1 công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, văn phòng đại diện của mình (nếu có), 1 tổ chức khác hoặc ủy quyền cho 1 cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo sở hữu, công bố thông tin theo quy định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.

Thông báo về việc chỉ định hoặc thay đổi tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ báo cáo sở hữu, công bố thông tin được lập theo mẫu quy định tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư này phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, công ty con của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam trong thời hạn 24 giờ kể từ khi việc chỉ định, hoặc ủy quyền có hiệu lực. Kèo theo bản sao hợp lệ Giấy phép thành lập hoặc Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ, hoặc tài liệu tương được của tổ chức được chỉ định.

Ngoài ra, Bộ Tài chính dự định bãi bỏ khoản 2, Điều 3 Thông tư số 51/2021/TT-BTC ngày 30/6/2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn nghĩa vụ của tổ chức, cá nhân trong hoạt động đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Hiện nay, khoản 2, Điều 3 Thông tư 51 đang quy định khi nhận vốn ủy thác, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để tiếp nhận vốn của các nhà đầu tư nước ngoài không có tài khoản vốn đầu tư gián tiếp. Trong trường hợp này, tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đứng tên công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam.