Hoàng Anh Gia Lai chậm thanh toán hơn 4.500 tỷ đồng tiền gốc và lãi trái phiếu

CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HAGL; HoSE: HAG) đã công bố thông tin về tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu đối với lô trái phiếu HAGLBOND16.26.

Theo công bố, tại thời điểm ngày 30/9/2024, HAGL phải thanh toán 136,7 tỷ đồng tiền lãi trái phiếu mã HAGLBOND16.26.

Tuy nhiên, đáng chú ý, số tiền lãi chậm thanh toán lũy kế đến ngày 30/9/2024 là 3.486 tỷ đồng và số tiền gốc chậm thanh toán lũy kế tính đến ngày 30/9/2024 là 1.015 tỷ đồng.

Hoàng Anh Gia Lai cho biết, nguyên nhân chậm thanh toán là do chưa thu đủ nguồn tiền từ khoản nợ của CTCP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (HAGL Agrico) và chưa thanh lý được một số tài sản không sinh lợi của công ty.

Như vậy, tổng lãi và gốc chậm thanh toán trái phiếu mã HAGLBOND16.26 của HAGL là 4.501 tỷ đồng. Hoàng Anh Gia Lai dự kiến sẽ thanh toán phần còn lại trong quý IV/2024.

Trước đó, Hoàng Anh Gia Lai cho biết ngày 29/8/2024 đã thanh toán 100 tỷ đồng tiền nợ gốc của lô trái phiếu HAGLBOND16.26 cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV). Lô trái phiếu phát hành ngày 30/12/2016. Số tiền trên đến từ nguồn thu nợ của Công ty Cổ phần Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai.

Hoàng Anh Gia Lai nói gì khi bị nghi ngờ về khả năng hoạt động liên tục?

Trong báo cáo tài chính bán niên 2024, Hoàng Anh Gia Lai ghi nhận doanh thu đạt hơn 2.762 tỷ đồng, giảm 12,2% so với kết quả thực hiện được nửa đầu năm trước. Biên lợi nhuận gộp cải thiện từ 20% lên 35,5% nên lợi nhuận sau thuế ghi nhận tăng gần 30% lên tới hơn 500 tỷ đồng.

Trong năm 2024, Hoàng Anh Gia Lai lên kế hoạch kinh doanh với doanh thu dự kiến đạt 7.750 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế dự kiến đạt 1.320 tỷ đồng. Với kết quả trên, Công ty đã thực hiện hơn 35% kế hoạch doanh thu và gần 38% kế hoạch lợi nhuận năm.

Mặc dù có lãi trở lại nhưng tại thời điểm 30/6/2025, Hoàng Anh Gia Lai vẫn còn lỗ lũy kế 957 tỷ đồng và sử dụng 350,4 tỷ đồng nguồn vốn ngắn hạn (dưới 1 năm) để tài trợ cho tài sản dài hạn (kỳ hạn lớn hơn 1 năm).

Bên cạnh đó, tính đến ngày 30/6/2024, Hoàng Anh Gia Lai cũng chưa thanh toán khoản gốc và lãi vay đến hạn với giá trị lần lượt là 789,7 tỷ đồng và 7,7 tỷ đồng. Công ty cũng chưa tiến hành thanh toán lãi trái phiếu đã đến hạn với tổng giá trị 3.277 tỷ đồng.

Hiện tại, Công ty chỉ còn 136 tỷ đồng tiền mặt nhưng tổng nợ vay lên tới 6.932 tỷ đồng và bằng 82,3% vốn chủ sở hữu (vốn chủ sở hữu là 8.420 tỷ đồng).

Chính vấn đề này nên công ty kiểm toán đã nhấn mạnh: “Các điều kiện này cùng với những vấn đề khác được nêu trong thuyết minh số 2.6 cho thấy có sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của Hoàng Anh Gia Lai”.

Sau khi nhận được ý kiến ngoại trừ, ban lãnh đạo Hoàng Anh Gia Lai lập tức lý giải: Tại ngày lập báo cáo tài chính bán niên 2024 đã được soát xét, Tập đoàn đã lên kế hoạch kinh doanh cho 12 tháng tiếp theo bao gồm dòng tiền dự kiến sẽ được tạo ra từ việc thanh lý một phần các khoản đầu tư tài chính, thanh lý tài sản, thu hồi các khoản cho vay từ các đối tác, tiền đi vay các ngân hàng thương mại và dòng tiền hoạt động tạo ra từ các dự án đang triển khai.