Phát Đạt sắp phát hành 34,1 triệu cổ phiếu để hoán đổi nợ, "chật vật" vì nợ thuế

Phát Đạt dự kiến phát hành gần 34,1 triệu cp để hoán đổi nợ

CTCP Phát triển Bất động ản Phát Đạt (HoSE: PDR) đã công bố Nghị quyết HĐQT về việc thông qua triển khai phương án phát hành cổ phiếu để hoán đổi nợ.

Cụ thể, Phát Đạt dự kiến hoán đổi gần 34,1 triệu cổ phiếu với tỷ lệ hoán đổi 1:20.000, tức 1 cổ phiếu sẽ hoán đổi 20.000 đồng nợ. Cổ phiếu được hoán đổi sẽ bị hạn chế chuyển nhượng trong thời gian 1 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.

Thời gian phát hành dự kiến trong quý IV/2024 - quý I/2025, và sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thông báo về việc nhận được đủ hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu để hoán đổi nợ của công ty.

Nếu hoán đổi thành công, vốn điều lệ của Phát Đạt dự kiến tăng thêm 340,95 tỷ đồng, tương ứng từ 8.731,4 tỷ đồng lên 9.072,35 tỷ đồng.

Đáng chú ý, theo công văn số 659/UBCK-PTTT ngày 25/1/2024 của UBCKNN, tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa tại công ty là 50%.

Theo đó, toàn bộ số cổ phiếu phát hành để hoán đổi nợ trong đợt phát hành này được phân phối cho bên vay là ACA Vietnam Real Estate III LP với tỷ lệ sở hữu dự kiến sau khi phát hành là 3,76% (tính theo tổng số cổ phần đang lưu hành của Phát Đạt tại thời điểm ngày 2/10/2024 là 873,14 triệu cổ phần).

Như vậy, tổng tỷ lệ sở hữu nước ngoài sau khi hoàn thành đợt phát hành dự kiến là 10,3%.

Tại BCTC hợp nhất quý III/2024, tổng nợ phải trả của Phát Đạt ghi nhận hơn 11.606 tỷ đồng, chủ yếu là nợ ngắn hạn ở mức 8.557,5 tỷ đồng.

Trong nợ ngắn hạn, Phát Đạt ghi nhận có hơn 6.700 tỷ đồng là phải trả ngắn hạn khác. Thuyết minh cho thấy, 68% của khoản này là Hợp đồng hợp tác đầu tư - The EverRich 2 trị giá 4.557 tỷ đồng. Phát Đạt đã ký kết với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain liên quan đến việc phát triển dự án The Everich 2 tại số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, p. Phú Nhuận, q. 7, TP. Hồ Chí Minh.

Ngoài ra, Phát Đạt phải trả ông Hoàng Võ Anh Khoa hơn 1.023 tỷ đồng; Hợp đồng hợp tác đầu tư - The Everich 3 là 990 tỷ đồng,... Theo BCTC hợp nhất quý III/2024, khoản phải trả với cá nhân - ông Hoàng Võ Anh Khoa không được thuyết minh chi tiết.

Tuy nhiên, theo báo cáo soát xét bán niên, đây là khoản phải trả từ việc mượn tiền cá nhân để bổ sung vốn lưu động theo Thỏa thuận mượn tiền số 012023/TTMT/HVAK-PĐ ngày 5/6/2023 và các phụ lục với thời hạn hoàn trả đến ngày 5/6/2025.

2.777 tỷ đồng khoản trả trước người bán, tăng mạnh 313%. Theo thuyết minh, Công ty đang tập trung trả nợ cho các đối tác xây dựng liên quan đến dự án Bắc Hà Thanh, như CTCP Đầu tư và Phát triển hạ tầng 620 (129 tỷ đồng) và CTCP Xây dựng TC Bình Định (118 tỷ đồng).

Phát Đạt ghi nhận tổng nợ vay ở mức 4.415,2 tỷ đồng, tăng 42,2% so với đầu năm. Trong đó, vay ngắn hạn là 1.366 tỷ đồng và vay dài hạn gần 3.049 tỷ đồng. Nợ vay tăng "chóng mặt" khiến Phát Đạt chi gần 213 tỷ đồng lãi vay sau 9 tháng.

Trong đó, khoản vay với ACA Vietnam Real Estate III LP tính đến ngày 30/9/2024 30 triệu USD. Kỳ hạn trả gốc là 23/3/2025 với lãi suất 8%/năm. Hình thức vay là tín chấp. Mục đích vay nhằm tài trợ các dự án của công ty con.

9 tháng đạt 18% chỉ tiêu lợi nhuận, Phát Đạt "chật vật" vì nợ thuế

Lũy kế 9 tháng của năm 2024, Phát Đạt ghi nhận doanh thu thuần đạt 173 tỷ đồng, lãi sau thuế gần 154 tỷ đồng, giảm lần lượt gần 70% và 61,5% so với cùng kỳ năm 2023.

Trong năm 2024, Phát Đạt thông qua kế hoạch kinh doanh với doanh thu dự kiến đạt 2.982 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế dự kiến đạt 880 tỷ đồng. Như vậy, sau 9 tháng đầu năm, Phát Đạt mới chỉ thực hiện được 6% chỉ tiêu doanh thu và gần 18% chỉ tiêu lợi nhuận năm.

Đáng chú ý, trong danh sách các đối tượng nợ thuế và các khoản phải nộp khác thuộc ngân sách Nhà nước tính đến ngày 10/10/2024 của Chi cục Thuế TP Quy Nhơn - tỉnh Bình Định ghi nhận Phát Đạt có khoản nợ thuế 86,3 tỷ đồng.

Đây là khoản nợ thuế có liên quan đến tiền sử dụng đất, tiền thuê đất và các khoản liên quan đến đất. Số nợ này đã quá hạn trên 90 ngày.

Tại Bình Định, Phát Đạt đang triển khai các dự án có quy mô lớn như Dự án khu đô thị Bắc Hà Thanh, dự án Cadia Quy Nhơn, dự án Nhơn Hội New City (phân khu 4)...

Dữ liệu BCTC hợp nhất quý III/2024 cho thấy, Phát Đạt có các khoản thuế phải nộp bao gồm: Thuế thu nhập doanh nghiệp 88,7 tỷ đồng; Thuế thu nhập cá nhân 5,5 tỷ đồng và thuế khác 1,8 tỷ đồng.

Trong khi đó, tiền mặt của Phát Đạt "vỏn vẹn" ghi nhận 40 triệu đồng, tiền gửi ngân hàng còn 238 tỷ đồng, giảm hơn 55% so với hồi đầu năm (523 tỷ đồng).

Kết phiên ngày 21/10, cổ phiếu PDR giảm 1,44% về 20.600 đồng/cp với hơn 7,8 triệu đơn vị được sang tay. So với giá đỉnh của năm nay ở quanh ngưỡng 30.000 đồng/cp hồi đầu tháng 4/2024, ước tính PDR đã giảm hơn 32%.