CII: Lãi ròng giảm 73% so với cùng kỳ, nợ phình to

Theo báo cáo tài chính quý IV/2023, CTCP Đầu tư Hạ tầng Kỹ thuật TP HCM (HoSE: CII) đã ghi nhận doanh thu thuần 732,5 tỷ đồng, giảm 61% so với cùng kỳ năm trước. Giá vốn hàng bán giảm mạnh 79% nên lợi nhuận gộp kỳ này tăng 35% lên 409,2 tỷ đồng.

Công ty cũng đạt 576 tỷ đồng doanh thu tài chính, tăng 155% so với cùng kỳ. Kết quả CII lãi 167 tỷ đồng, tăng mạnh so với con số 8,1 tỷ đồng cùng kỳ.

Theo CII, kết quả kinh doanh quý IV khả quan chủ yếu do tăng lợi nhuận ròng từ hoạt động BOT Trung Lương - Mỹ Thuận, sau khi chủ đầu tư dự án - CTCP BOT Trung Lương - Mỹ Thuận trở thành công ty con của CII từ quý 4/2023 (trước đó là công ty liên doanh). Cụ thể, theo thuyết minh tại báo cáo tài chính, đây là khoản lãi đánh giá lại giá trị hợp lý của khoản đầu tư vào CTCP BOT Trung Lương - Mỹ Thuận sau khi chuyển đơn vị này từ công ty liên doanh thành công ty con (331 tỷ đồng).

Luỹ kế cả năm 2023, doanh thu thuần của công ty giảm 47% so với năm 2022, chỉ đạt 3.056 tỷ đồng; lợi nhuận sau thuế cũng giảm 56%, xuống còn 381 tỷ đồng. Lãi ròng đạt 187 tỷ đồng, giảm 73% so với cùng kỳ, tương đương với 40% kế hoạch đã đề ra.

Trong cơ cấu doanh thu thuần, mảng thu phí giao thông đóng góp chính với 1.687 tỷ đồng, tăng 17% so với cùng kỳ. Ngược lại, mảng kinh doanh bất động sản, một trụ cột trong năm 2022, ghi nhận giảm gần 70% trong năm 2023, đạt gần 1.115 tỷ đồng. Các mảng khác như hoạt động xây dựng, duy tu công trình, cung cấp nước sạch, bán hàng, cung cấp dịch vụ và lắp đặt vật tư thiết bị ngành nước đều ghi nhận doanh thu giảm.

Ngoài doanh thu sụt giảm, lợi nhuận của CII còn bị ảnh hưởng bởi chi phí tài chính tăng 22%, lên hơn 1.660 tỷ đồng, trong khi doanh thu tài chính chỉ tăng tương đương năm 2022 (trên 1.500 tỷ đồng). Khoản lỗ từ công ty liên doanh, liên kết là hơn 17 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi gần 76 tỷ đồng.

Tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của CII là 33.245 tỷ đồng, tăng hơn 16% so với đầu năm. Số tiền và các khoản tương đương tiền là 1.190 tỷ đồng, gấp hơn 4 lần so với đầu năm (287 tỷ đồng). Chứng khoán kinh doanh là hơn 1.000 tỷ đồng, tăng 67%.

Trong năm 2023, công ty đã mua hơn 18 triệu cổ phiếu HUT của CTCP Tasco, với giá trị gốc gần 395 tỷ đồng, và tạm lỗ gần 24 tỷ đồng. Khoản đầu tư còn lại là 24 triệu cổ phần của CTCP Đầu tư Sài Gòn RiverFront, có giá gốc 615 tỷ đồng và tạm lãi 185 tỷ đồng.

Ngược lại, hàng tồn kho giảm 62%, xuống mức 616 tỷ đồng. Đầu tư tài chính dài hạn (đầu tư vào công ty liên doanh liên kết, góp vốn vào đơn vị khác) giảm 50% còn hơn 1.200 tỷ đồng.

Bảng cân đối kế toán cho thấy tổng nợ phải trả của CII tính đến cuối năm 2023 là 24.728 tỷ đồng, tăng hơn 22% so với đầu năm. Trong đó, vay nợ tài chính chiếm số lớn với 18.855 tỷ đồng, tăng hơn 4.000 tỷ đồng và chiếm 76% tổng nợ phải trả của doanh nghiệp. Trong năm vừa qua, doanh nghiệp đã phải trả hơn 1.300 tiền lãi vay.